* Rekord-Nettogewinn von 2,93 Mrd. Euro im 4. Quartal übertrifft die Prognosen

* Rekordgewinn von 11,08 Mrd. Euro für 2023 übertrifft ebenfalls die Prognosen

* Q4 NII steigt um 9,5% gegenüber dem Vorjahr, fällt aber um 0,9% q/q

* Sieht ROTE von 16% bis Ende 2024, verglichen mit 15,06% im Jahr 2023

* Aktien steigen um über 1%

(Ergänzt Rentabilitätsprognose in Absatz 1, Analystenkommentar und Aktien in 8-9, Details zu Rückstellungen in 4, zu USA und UK in 13, Kapital und Dividende 15-16)

MADRID, 31. Jan (Reuters) - Die spanische Santander strebt in diesem Jahr eine höhere Rentabilität an, nachdem der Nettogewinn im vierten Quartal die Prognosen dank höherer Krediteinnahmen in Europa und Brasilien übertroffen hat.

Die zweitgrößte Bank der Eurozone nach Marktwert hat sich in der Vergangenheit auf Lateinamerika verlassen, um ihre Einnahmen zu steigern, hat aber in letzter Zeit auch von den höheren europäischen Zinssätzen profitiert.

Der Nettogewinn für das Quartal stieg im Jahresvergleich um 28% auf 2,93 Milliarden Euro (3,17 Milliarden Dollar) und lag damit über der durchschnittlichen Schätzung der Analysten von 2,64 Milliarden Euro, dank eines Anstiegs um 34% in Europa.

Die Rückstellungen stiegen im Jahresvergleich um 13% auf 3,4 Milliarden Euro und entsprachen damit den Prognosen. Die Risikokosten, die die potenziellen Verluste der Bank messen, stiegen Ende Dezember um 5 Basispunkte (bps) auf 118 bps und lagen damit unter der Prognose von 120 bps.

Für das gesamte Jahr 2023 stieg der Nettogewinn um 15% auf einen Rekordwert von 11,08 Milliarden Euro, während die Einnahmen um 10,5% stiegen.

Der höhere Gewinn trug dazu bei, dass Santander die Eigenkapitalrendite (RoTE), ein Maß für die Rentabilität, bis Ende 2023 auf 15,06% steigern konnte, verglichen mit 13,37% im Jahr 2022, womit das Jahresendziel von über 15% erreicht wurde.

Die Vorstandsvorsitzende von Santander, Ana Botin, sagte in einer Erklärung, dass das diversifizierte Geschäftsmodell der Bank es ihr ermöglichen würde, für 2024 eine RoTE von 16% zu erreichen. Sie erwartet außerdem einen Anstieg der Erträge im mittleren einstelligen Prozentbereich.

JP Morgan erklärte in einer Notiz, dass die Ergebnisse "weitgehend den Erwartungen entsprachen, obwohl die Prognose besser ist".

Die Aktien von Santander stiegen um 0928 GMT um 1,7%, während der spanische Leitindex Ibex-35 um 0,5% zulegte.

NII WACHSTUM IN BRASILIEN, ARGENTINIEN BUCHT VERLUST

Der vierteljährliche Nettozinsertrag (NII) von Santander, d.h. die Erträge aus Krediten abzüglich der Kosten für Einlagen, stieg im Jahresvergleich um 9,5% auf 11,12 Mrd. Euro und übertraf damit die Erwartungen der Analysten von 10,93 Mrd. Euro, aber der NII sank um 0,9% gegenüber dem Vorquartal.

In Brasilien stiegen die Nettoinventarwerte um 12,3% gegenüber dem gleichen Quartal 2022 und um 7,6% gegenüber dem dritten Quartal.

In Spanien stieg der Nettoinventarwert im Jahresvergleich um 24%, fiel aber gegenüber dem Vorquartal um 0,2%. Die Anleger beobachten genau, ob der Auftrieb durch die höheren Zinssätze seinen Höhepunkt erreicht hat, da die Märkte mit Zinssenkungen im Jahr 2024 rechnen.

In den Vereinigten Staaten sank der Nettogewinn im Jahresvergleich um 77%, was auf einen Anstieg der Rückstellungen um rund 30% und höhere Kosten für die Ausweitung des dortigen Geschäfts zurückzuführen ist, während in Großbritannien der Gewinn im Jahresvergleich um 17% stieg, der Nettoinventarwert jedoch aufgrund höherer Kosten für Einlagen um 6% fiel.

Wie die BBVA wurden auch die Ergebnisse von Santander in Südamerika durch die Anpassung der Hyperinflation und die Abwertung des argentinischen Pesos beeinträchtigt. Santander verbuchte in Argentinien einen Verlust von 20 Millionen Euro.

Die Kernkapitalquote (Core Tier 1) des Kreditgebers - ein wichtiger Maßstab für die Finanzkraft - blieb mit 12,3% gegenüber dem Vorquartal unverändert.

Das Unternehmen teilte außerdem mit, dass es davon ausgeht, dass die Bardividende je Aktie für das Jahr 2023 im Vergleich zum Vorjahr um rund 50% steigen wird.

($1 = 0,9244 Euro) (Berichterstattung von Jesús Aguado Zusätzliche Berichterstattung von Emma Pinedo Bearbeitung von Miral Fahmy und Mark Potter)