LS INVEST AG
Die Nebenleistungen umfassen die Erstattung angemessener Auslagen, insbesondere Aufwendungen im
Zusammenhang mit Dienstreisen sowie Bewirtungs- und Telekommunikationsleistungen, sowie des
Abschlusses einer D&O-Versicherung (einschließlich Strafrechtsschutz) durch die Gesellschaft mit
einem Selbstbehalt für das Vorstandsmitglied. Die Gesellschaft erstattet dem Vorstandsmitglied
monatlich ferner die Hälfte der Beiträge zur privaten Kranken- und Pflegeversicherung, höchstens
jedoch auf einen Höchstbetrag in Höhe der Hälfte des durchschnittlichen Höchstsatzes der
gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung begrenzt.
Die Gehaltsfortzahlung im Krankheitsfall beträgt drei (3) bis sechs (6) Monate (je nach
Einzelfall), längstens jedoch bis zum Ende des Dienstvertrags. Im Todesfall wird das Gehalt an
die Hinterbliebenen (Witwe(r) und unterhaltsberechtigte Kinder) noch für bis zu sechs (6) Monate
(je nach Einzelfall) fortgezahlt.
1.1.7.2 Variable Vergütungsbestandteile
Die variable Vergütung für den Vorstand der Gesellschaft soll die richtigen Anreize setzen, im
Sinne der strategischen Ausrichtung, der Aktionäre und weiterer Stakeholder zu handeln und
operative sowie langfristige Ziele nachhaltig zu erreichen. Die variable Vergütung bemisst sich
insbesondere anhand der wirtschaftlichen Entwicklung der Gesellschaft und berücksichtigt die
individuellen Leistungen der Vorstandsmitglieder. Dabei verfolgt der Aufsichtsrat einen
konsequenten 'Pay-for-Performance'-Ansatz.
a. Tantieme
Der Aufsichtsrat entscheidet nach pflichtgemäßem Ermessen in der jeweils letzten im
Geschäftsjahr stattfindenden Aufsichtsratssitzung darüber, ob und in welcher Höhe eine
Tantieme gezahlt wird.
Dabei hat der Aufsichtsrat insbesondere das Ergebnis und die wirtschaftliche Lage sowie die
nachhaltige Entwicklung der Gesellschaft während des Geschäftsjahres sowie die individuellen
Leistungen des Vorstandsmitglieds zu berücksichtigen.
Der Aufsichtsrat ist zudem berechtigt, außerordentliche Erträge/Entwicklungen, die zu
einmaligen, nicht auf eine Steigerung des operativen Geschäftes zurückzuführenden Mehrerlösen
geführt haben (z.B. Veräußerung von Unternehmensteilen, Beteiligungsverkäufe, Hebung stiller
Reserven, Buchgewinne und vergleichbare externe Einflüsse) bei der Bemessung der Tantieme
herauszurechnen.
Die Leistungskriterien werden ressortabhängig festgelegt. Für das Ressort Vertrieb werden die
Ziele für die variable Vergütung in Abhängigkeit vom geplanten Umsatz festgelegt. Die Tantieme
macht rd. 30 % der Gesamtvergütung aus.
Für das Ressort Finanzen errechnet sich die Zielerreichung aus der Erfüllung des im Vorwege
für das jeweilige Geschäftsjahr aufgestellte Budgets. Die Tantieme macht rd. 15 % der
Gesamtvergütung aus.
Bei der zukünftigen Ausgestaltung der Zielvergütung wird gemäß der Empfehlung des DCGK darauf
geachtet, dass eine etwaige langfristige variable Vergütung die kurzfristige variable
Vergütung übersteigt. So kann der Fokus auf die langfristige und nachhaltige Entwicklung der
Gesellschaft gelegt werden, ohne jedoch die jährlichen Ziele zu vernachlässigen.
b. Sondertantieme
Der Aufsichtsrat kann dem Vorstandmitglied für besondere Leistungen und bei entsprechendem
wirtschaftlichem Erfolg der Gesellschaft eine zusätzliche freiwillige Sondertantieme gewähren.
c. Möglichkeit zur Rückforderung variabler Vergütungsbestandteile
Die zukünftigen Dienstverträge werden entsprechend der Empfehlung des DCGK
Rückzahlungsansprüche der Gesellschaft hinsichtlich der variablen Vergütung eines
Vorstandsmitgliedes für den Fall einer groben Verletzung von Vorstandspflichten, namentlich
eine Performance Clawback und eine Compliance Clawback Regelung, vorsehen.
1.1.8 Vertragslaufzeiten und Zusagen im Zusammenhang mit der Beendigung der Vorstandstätigkeit
Die Anstellungsverträge der Vorstandsmitglieder werden für die Dauer der Bestellung abgeschlossen. Für
die Dauer einer erneuten Bestellung gelten die Vorstands-Anstellungsverträge vorbehaltlich abweichender
oder ergänzender Vereinbarungen fort. Bei einer erstmaligen Bestellung zum Vorstand beträgt die
Bestelldauer und die Dauer des Vorstands-Anstellungsvertrages in der Regel ein (1) bis zwei (2) Jahre.
Bei Wiederbestellungen bzw. bei einer Verlängerung der Amtszeit liegt die Höchstdauer des
Vorstands-Anstellungsvertrages bei zwei (2) Jahren.
Im Übrigen kann der Vertrag nur aus wichtigem Grund nach § 626 BGB gekündigt werden. Unbeschadet dessen
ist sowohl die Gesellschaft als auch das Vorstandsmitglied nach erfolgtem Widerruf der Bestellung durch
die Gesellschaft oder Amtsniederlegung durch das Vorstandsmitglied berechtigt, den Anstellungsvertrag
ordentlich mit einer Frist von drei Monaten zu kündigen. Im Übrigen ist eine ordentliche Kündigung durch
jede der beiden Parteien ausgeschlossen.
Bei Vertragsbeendigung vor Ablauf der Bestellperiode auf Veranlassung des Unternehmens, außer bei
Kündigung aus wichtigem Grund, werden die Zusagen aus den Vorstandsdienstverträgen bis zum Zeitpunkt des
Ausscheidens zeitanteilig (pro rata temporis) erfüllt. Die Auszahlung der variablen Vergütungskomponenten
erfolgt zu den ursprünglich vereinbarten Zeitpunkten und Bedingungen, eine vorzeitige Auszahlung der
variablen Vergütungskomponenten erfolgt nicht. In den Vorstands-Anstellungsverträgen ist die Regelung
enthalten, dass Zahlungen bei vorzeitiger Beendigung der Vorstandstätigkeit den Wert von zwei (2)
Jahresvergütungen nicht überschreiten (Abfindungs-Cap) und nicht mehr als die Restlaufzeit des jeweiligen
Vorstandsvertrags vergüten.
Kontrollwechsel:
Eine Zusage für Leistungen aus Anlass der vorzeitigen Beendigung der Vorstandstätigkeit infolge eines
Kontrollwechsels ('Change of Control') besteht nicht.
Arbeitsunfähigkeit und Todesfall:
Im Falle einer vorübergehenden Arbeitsunfähigkeit werden den Vorstandsmitgliedern die vertraglich
festgelegten Bezüge bis zu drei (3) bzw. bis zu sechs (6) Monate, jedoch längstens für die Dauer des
Vorstands-Anstellungsvertrages, weiterbezahlt. Der Aufsichtsrat kann den Vorstands-Anstellungsvertrag
vorzeitig beenden, wenn das Vorstandsmitglied ununterbrochen mindestens sechs (6) Monate arbeitsunfähig
und voraussichtlich auf Dauer nicht mehr in der Lage ist, die ihm übertragenen Aufgaben uneingeschränkt
zu erfüllen (dauernde Arbeitsunfähigkeit).
Scheidet ein Vorstandsmitglied aus den Diensten der Gesellschaft durch Tod aus, so haben seine
Hinterbliebenen (Witwe(r) und unterhaltsberechtigte Kinder) Anspruch auf das Grundgehalt für den Monat,
in dem der Dienstvertrag endet, sowie für die sechs (6) folgenden Monate, längstens jedoch bis zum
Enddatum des Vorstandsdienstvertrags.
2. Aufsichtsrat
2.1 Beschreibung der Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder (Tagesordnungspunkt 8)
2.1.1 Vergütungsregelung
Die Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder ist in § 18 der Satzung der Gesellschaft geregelt, der wie
folgt lautet:
' § 18 Vergütungen des Aufsichtsrates
Jedes Mitglied des Aufsichtsrates erhält neben dem Ersatz der ihm bei der Ausübung seiner
(1) Mandatstätigkeit entstehenden Auslagen für jedes volle Geschäftsjahr seiner Zugehörigkeit zum
Aufsichtsrat eine feste Vergütung in Höhe von EUR 8.000,00.
(2) Der Vorsitzende erhält das Doppelte und der stellvertretende Vorsitzende das Eineinhalbfache der
Vergütung gemäß Absatz 1.
(3) Jedes Aufsichtsratsmitglied erhält für jede Teilnahme an Sitzungen eines in der Gesellschaft
gebildeten Ausschusses, dessen Mitglied es ist, ein Sitzungsgeld in Höhe von jeweils EUR 500,00.
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September 13, 2021 11:25 ET (15:25 GMT)
