Halbjahresfinanzbericht
H1 2023
Auf einen Blick
Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Bruttowarenvolumen
Bruttowarenvolumen Online
Bruttowarenvolumen Offline
Anzahl Bestellungen Online
Durchschnittlicher Bestellwert Online
Anzahl aktiver Kund:innen Online (zum 30. Juni)
Einheit
in EUR Mio.
in EUR Mio.
in EUR Mio.
in Tsd.
in EUR
in Tsd.
H1 2023
397,8
329,0
68,8
1.289
255
2.042
H1 2022 Veränderung
397,4 | 0 % | |
345,5 | - 5 % | |
51,8 | 33 % | |
1.232 | 5 % |
280 - 9 %
2.078 - 2 %
Q2 2023
185,3
150,7
34,6
602
250
2.042
Q2 2022
193,0
155,3
37,8
587
264
2.078
Veränderung
- 4 %
- 3 %
- 8 %
3 %
- 5 %
- 2 %
Finanzielle Leistungsindikatoren
Umsatzerlöse
Umsatzwachstum unter konstanter Währung Bruttoergebnismarge Ergebnisbeitragsmarge
Bereinigte EBITDA-Marge
Ergebnis je Aktie
Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit
davon Veränderung des Nettoumlaufvermögens
Cashflow aus der Investitionstätigkeit
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente (zum 30. Juni)
Einheit
in EUR Mio.
in %
in %
in %
in %
in EUR
in EUR Mio.
in EUR Mio.
in EUR Mio.
in EUR Mio.
in EUR Mio.
H1 2023
273,8
- 6 %
49 %
34 %
2 %
- 0,74
- 10,6
- 13,1
- 13,8
- 22,3
55,1
H1 2022
292,1
- 13 %
44 %
28 %
- 1 % *
- 0,82 *
- 15,7 *
- 11,4 *
- 41,3 *
- 14,2
65,7
Veränderung
- 6 %
7 pp
5 pp
6 pp
3 pp
- 10 %
- 32 %
15 %
- 67 %
57 %
- 16 %
Q2 2023
130,3
- 14 %
49 %
34 %
1 %
- 0,37
- 2,7
- 3,9
- 10,7
- 7,0
55,1
Q2 2022
151,9
- 12 %
45 % *
30 %
2 % *
- 0,39 *
8,2 *
6,4 *
- 32,0 *
- 10,9
65,7
Veränderung
- 14 %
- 2 pp
4 pp
4 pp
- 1 pp
- 5 %
>- 100 %
>- 100 %
- 67 %
- 36 %
- 16 %
* siehe Erläuterungen im Konzernanhang unter Punkt 1.2
Inhalt | |
Konzern-Zwischenlagebericht | 01 |
Verkürzter Konzern-Zwischenabschluss | 06 |
Verkürzter Konzernanhang | 13 |
Erklärung der gesetzlichen Vertreter | 18 |
Glossar | 19 |
Impressum | 21 |
Konzern-Zwischenlagebericht 01
Konzern-Zwischenlagebericht
für das erste Halbjahr zum 30. Juni 2023
Allgemeine Informationen
Die im Geschäftsbericht 2022 getroffenen Aussagen zum Geschäftsmodell, zur Konzernstruktur und zum Steuerungs- system sowie zu Forschung und Entwicklung des Konzerns sind zum Zeitpunkt der Veröffentlichung dieses Halbjahres- finanzberichts nach wie vor grundsätzlich zutreffend.
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
Ertragslage des Konzerns
Vereinfachte Gewinn- und Verlustrechnung
Am 26. April 2023, nach Freigabe durch die aufsichtsrecht- lichen Behörden vom 17. April 2023, wurde die Übernahme der home24 SE durch die RAS Beteiligungs GmbH, die LSW GmbH und die SGW-Immo-GmbH, drei Gesellschaften um die XXXLutz Gruppe ("die Bietergemeinschaft"), erfolgreich abgeschlossen. Die Bietergemeinschaft war zum Zeitpunkt der Mitteilung bereits im Besitz von über 94 % der Stimm- rechte und hat die Absicht bekräftigt, die Aktien der home24 SE von der Börse zu nehmen. Am 28. Juni 2023 wurde das Delisting-Angebot an die verbleibenden Aktionäre zu EUR 7,50 je Aktie der home24 SE angekündigt.
COO Brigitte Wittekind hat das Unternehmen auf eige- nen Wunsch mit Wirkung zum 31. Mai 2023 verlassen. Die
Vorstandspositionwurde nicht neu besetzt. Die Aufgaben wurden in einem erweiterten Executive Team aufgeteilt, dem
In EUR Mio.
Umsatzerlöse
Umsatzkosten
Bruttoergebnis vom Umsatz Bruttoergebnismarge
Vertriebskosten
Wertminderungsauf wendungen auf finanzielle Vermögenswerte
Verwaltungskosten
Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Betriebsergebnis (EBIT)
H1
2023
273,8
- 139,8
134,0
49 %
- 126,9
- 0,6
- 34,8
3,2
- 1,3
- 26,3
H1
2022
292,1
- 163,4 *
128,7 * 44 %
- 126,9 *
- 1,5
- 30,1
2,6 *
- 0,7 *
- 27,9 *
Verän- derung
- 18,3
23,6
5,3
5 pp
0,0
0,9
- 4,7
0,6
- 0,6
1,6
Verände- rung in %
- 6 %
- 14 %
4 %
0 %
- 60 %
16 %
23 %
86 %
- 6 %
unter anderem auch der Geschäftsführer und Gründer von Butlers, Wilhelm Josten, angehört und der damit zusätzliche Verantwortung in der Gruppe übernommen hat.
Auf der Hauptversammlung vom 30. Juni 2023 wurde ein neuer Aufsichtsrat bestellt. Wiedergewählt worden ist Herr
* siehe Erläuterungen im Konzernanhang unter Punkt 1.2
Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren
Philipp Kreibohm, einer der Gründer von home24. Neuge- wählt wurden Michael Seifert, Nikola Seifert und Matthias Ley, welcher den Vorsitz übernimmt.
Bruttowarenvolumen
Bruttowarenvolumen Online
Bruttowarenvolumen Offline
Anzahl Bestellungen Online
Durchschnittlicher
Bestellwert Online
Anzahl aktiver Kund:innen Online (zum 30. Juni)
Einheit
in EUR
Mio.
in EUR
Mio.
in EUR
Mio.
in Tsd.
in EUR
in Tsd.
H1
2023
397,8
329,0
68,8
1.289
255
2.042
H1 Verän-
2022 derung
397,4 0 %
345,5 - 5 %
51,8 33 %
1.232 5 %
280 - 9 %
2.078 - 2 %
home24 SE|Halbjahresfinanzbericht H1 2023
02 Konzern-Zwischenlagebericht
Umsatzerlöse
Die Vertriebskosten setzen sich wie folgt zusammen:
In den ersten sechs Monaten des Geschäftsjahres 2023 erzielte der Konzern Umsatzerlöse in Höhe von EUR 273,8 Mio., das entspricht im Jahresvergleich, auch unter Berücksichtigung von Fremdwährungseffekten, einem Umsatzrückgang von - 6 %. Wesentlicher Treiber ist der Rück-
gang des BruttowarenvolumensOnline (- 5 %), welches aber aufgrund des Wachstums des Marktplatzgeschäfts weni- ger stark zurückging. Das Marktplatzgeschäft ist in vollem Umfang im Bruttowarenvolumen enthalten, jedoch nur mit der
Verkaufsprovisionim buchhalterischen Umsatz. Auch wirkte sich das erstmals im ersten Quartal eines Geschäftsjahres konsolidierte Butlers Geschäft positiv auf die Umsatzentwick- lung aus. Sowohl durch das neue Butlers Geschäftssegment als auch das Marktplatzgeschäft konnten im Betrachtungs-
In EUR Mio.
Fulfillmentkosten
Marketingkosten Sonstige Vertriebskosten
Summe Vertriebskosten
in % vom Umsatz
Fulfillmentkostenverhältnis
Marketingkostenverhältnis
H1 | H1 | Verän- | ||
2023 | 2022 | derung | ||
- 39,1 | - 46,0 | 6,9 | ||
- 38,6 | - 42,3 | 3,7 | ||
- 49,1 | - 38,6 * | - 10,5 | ||
- 126,9 | -126,9* | 0,0 | ||
- 14 % | - 16 % | 2 pp | ||
- 14 % | - 14 % | 0 pp |
Verän- derung in %
- 15 %
- 9 %
27 %
0 %
zeitraum verstärkt kleinere Warenkörbe verkauft werden, sodass die Anzahl der Bestellungen um 5 % auf nunmehr 1.289 Tsd. gestiegen ist.
Bruttoergebnis vom Umsatz
Umsatzerlöse abzüglich Umsatzkosten ergeben das Brutto- ergebnis vom Umsatz. In den ersten sechs Monaten 2023 erzielte der Konzern ein Bruttoergebnis vom Umsatz in Höhe von EUR 134,0 Mio. nach EUR 128,7 Mio. * im Vergleichszeit- raum 2022 (+ 4 %). Die Bruttoergebnismarge konnte im Ver- gleich zum Vorjahreszeitraum deutlich um 5 Prozentpunkte gesteigert werden. Dies lag vor allem an einem verstärkten Fokus auf die margenstarken Eigenmarken, insbesondere die sehr erfolgreiche Marke BUTLERS. Gleichzeitig wirkt sich die Normalisierung von Containerkosten für Importware positiv auf die Entwicklung der Bruttoergebnismarge aus.
* siehe Erläuterungen im Konzernanhang unter Punkt 1.2
Der Rückgang der Fulfillmentkosten resultiert aus gegen- über dem Vorjahr gesunkenen Dieselkosten, der Auswei- tung der eigenen Auslieferkapazitäten sowie der geringe-
ren Fulfillmentkosten im gewachsenem Offline-Geschäft. Dies spiegelt sich auch in einem um 2 Prozentpunkte bes- seren Fulfillmentkostenverhältnis in Prozent vom Umsatz im
Vergleich zum Vorjahreszeitraum wider.
Die Marketingkosten entwickelten sich im Wesentlichen analog zum Umsatz. Das Marketingkostenverhältnis in Prozent vom Umsatz blieb konstant.
Der überproportionale Anstieg der sonstigen Vertriebs kosten um 27 % oder EUR 10,5 Mio. erklärt sich zum größ- ten Teil durch das im zweiten Quartal des Vorjahres erstmals konsolidierte Butlers Geschäft.
Vertriebskosten
In den ersten sechs Monaten 2023 beliefen sich die Vertriebs- kosten mit EUR 126,9 Mio. auf Vorjahresniveau.
Verwaltungskosten
In den ersten sechs Monaten 2023 beliefen sich die Verwal- tungskosten auf EUR 34,8 Mio., ein Anstieg um 16 % oder EUR 4,7 Mio. im Vergleich zum Vergleichszeitraum 2022. Der Anstieg ist im Wesentlichen auf die erstmals zum zweiten Quartal 2022 konsolidierte Butlers Gruppe zurückzuführen.
Halbjahresfinanzbericht H1 2023 |home24 SE
Konzern-Zwischenlagebericht 03
Bereinigtes EBITDA
In den ersten sechs Monaten des Geschäftsjahres 2023 erzielte der Konzern einen Ergebnisbeitrag in Höhe von EUR 94,3 Mio. und steigerte somit die Ergebnisbeitragsmarge
In EUR Mio.
Betriebsergebnis (EBIT)
Abschreibungen auf immaterielle Vermögens- werte, Sachanlagen und Nutzungsrechte
Anteilsbasierte Vergütung
Aufwendungen im Rahmen der Akquistion der Butlers Gruppe
Aufwendungen im Rahmen der Übernahme um die XXXLutz Gruppe
Abschreibungen auf den, den Vorräten zugeordneten Teil des Kaufpreises der Butlers Gruppe
Bereinigtes EBITDA Bereinigte EBITDA-Marge
H1 | H1 | |
2023 | 2022 | |
- 26,3 | - 27,9 * | |
29,9 | 22,6 * | |
0,3 | 0,5 | |
0,3 | 0,1 | |
0,3 | 0,0 | |
0,0 | 1,1 * | |
4,5 | - 3,6 * | |
2 % | - 1 % * |
Verän- Verände- derungrung in %
1,6 - 6 %
7,3 32 %
- 0,2- 40 %
0,2 >100 %
0,3 n / a
- 1,1- 100 %
8,1 >- 100 % 3 pp
um 6 Prozentpunkte auf 34 %.
Finanzlage
In EUR Mio. | H1 | H1 | Verän- | ||||
2023 | 2022 | derung | |||||
Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit | - 10,6 | - 15,7 * | 5,1 | ||||
davon Veränderung des | - 13,1 | - 11,4 * | - 1,7 | ||||
Nettoumlaufvermögens | |||||||
Cashflow aus der Investitionstätigkeit | - 13,8 | - 41,3 * | 27,5 | ||||
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | - 22,3 | - 14,2 | - 8,1 | ||||
Nettoveränderung der Zahlungsmittel | - 46,7 | - 71,2 | 24,5 | ||||
und Zahlungsmitteläquivalente | |||||||
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläqui- | 99,5 | 131,1 | - 31,6 | ||||
valente zu Beginn der Periode | |||||||
Auswirkungen von Wechselkursän- | |||||||
derungen auf Zahlungsmittel und | 2,3 | 5,8 | - 3,5 | ||||
Zahlungsmitteläquivalente | |||||||
Zahlungsmittel und Zahlungsmittel- |
* siehe Erläuterungen im Konzernanhang unter Punkt 1.2
In den ersten sechs Monaten 2023 lag die bereinigte EBITDA- Marge mit 2 % trotz rückläufigem Umsatz insgesamt 3 Pro- zentpunkte über dem Vorjahresniveau. Dies ist ein Resultat sowohl der strikten Kostendisziplin als auch des gestiegenen Fokus auf die margenträchtigen Eigenmarken.
Sonstiger finanzieller Leistungsindikator
Der Ergebnisbeitrag setzt sich aus dem Bruttoergebnis vom Umsatz abzüglich der Fulfillmentkosten und Wertminde- rungsaufwendungen für finanzielle Vermögenswerte zusam- men. Die Ergebnisbeitragsmarge spiegelt das Verhältnis von Ergebnisbeitrag und Umsatzerlösen wider.
äquivalente zum Ende der Periode | 55,1 | 65,7 | - 10,6 | |||
* siehe Erläuterungen im Konzernanhang unter Punkt 1.2
Der Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit war in denersten sechs Monaten 2023 insbesondere durch eine negative Verän- derung des Nettoumlaufvermögens in Höhe von EUR -13,1 Mio. belastet. Die Erhöhung des Nettoumlaufvermögens ist im Wesentlichen durch den starken Rückgang der Verbindlich keiten aus Lieferungen und Leistungen begründet. Positiv wirkte sich ein Rückgang der Vorräte aus. Insgesamt fällt der Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit in Summe deutlich positiver aus als im Vorjahreszeitraum, was im Wesentlichen auf ein verbessertes EBITDA zurückzuführen ist.
In EUR Mio.
Bruttoergebnis vom Umsatz
Fulfillmentkosten
Wertminderungsaufwen- dungen für finanzielle Vermögenswerte
Ergebnisbeitrag Ergebnisbeitragsmarge
H1 | H1 | |
2023 | 2022 | |
134,0 | 128,7 * | |
- 39,1 | - 46,0 | |
- 0,6 | - 1,5 | |
94,3 | 81,3 * | |
34 % | 28 % |
Verän- derung
5,3
6,9
0,9
13,0
6 pp
Verände- rung in %
4 %
- 15 %
- 60 %
16 %
Mittelabflüsse aus der Investitionstätigkeit betreffen mit EUR - 7,7 Mio. im Wesentlichen die für 2023 planmäßige Zah- lung der Kaufpreisverbindlichkeit aus dem Erwerb der Butlers Gruppe. Die übrigen Investitionen stehen, wie auch im Vor- jahr, größtenteils in Verbindung mit Investitionen in selbst erstellte und erworbene Software (EUR - 4,1 Mio.) sowie in Investitionen in das Sachanlagevermögen (EUR - 1,6 Mio.).
* siehe Erläuterungen im Konzernanhang unter Punkt 1.2
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