2
Q1 2024 - HIGHLIGHTS
- 35 Jahre Innovation in der Luftfahrtindustrie "Made in Austria":
Im Jahr 2024 feiert die FACC ihr 35-jähriges Bestehen. Seit der Gründung im Jahr 1989 hat sich das Unternehmen von einem kleinen Team von Visionären der Fischer Ski & Tennis Forschungsabteilung zu einem globalen Player in der Luftfahrtindustrie entwickelt.
- Umsatzwachstum:
Der Umsatz stieg von 162,7 Mio. EUR im ersten Quartal 2023 auf 202,4 Mio. EUR im ersten Quartal 2024, was einer Steigerung von 24,4 % entspricht.
- EBIT-Entwicklung:
Das operative Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) stieg von 0 Mio. EUR im ersten Quartal 2023 auf 9,9 Mio. EUR im ersten Quartal 2024.
- Mitarbeiterwachstum:
Die Zahl der Mitarbeiter*innen konnte erfolgreich ausgebaut werden und stieg von 3.010 FTE (Vollzeitäquivalenten) im ersten Quartal 2023 auf 3.612 FTE im ersten Quartal 2024, was einem Zuwachs von 602 FTE entspricht.
- Entwicklung und Produktion von Schlüsselkomponenten für eVTOL von Eve Air Mobility:
Die FACC hat einen Auftrag für die Entwicklung und Produktion von Schlüsselkomponenten für das elektrisch angetriebene senkrecht startende und landende Luftfahrzeug (eVTOL) von EVE erhalten. Mit diesem Auftrag festigt FACC ihre Position als eines der führenden Unternehmen im aufstrebenden AAM-Markt (Advanced Air Mobility).
© Eve Air Mobility
Finanzbericht | 1. Quartal 2024 | FACC AG |
3
Ausgewählte Konzern-Kennzahlen
01.01.2023- | 01.01.2024- | ||||
31.03.2023 | 31.03.2024 | ||||
in Mio. EUR | in Mio. EUR | ||||
Umsatzerlöse | 162,7 | 202,4 | |||
davon Aerostructures | 58,6 | 83,7 | |||
davon Engines & Nacelles | 32,9 | 31,4 | |||
davon Interiors | 71,1 | 87,2 | |||
Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA)1) | 8,2 | 21,3 | |||
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) | 0,0 | 9,9 | |||
davon Aerostructures | 1,5 | 6,7 | |||
davon Engines & Nacelles | 3,3 | 3,8 | |||
davon Interiors | -4,8 | -0,6 | |||
EBIT-Marge | 0,0% | 4,9% | |||
Ergebnis nach Steuern | -3,7 | 3,6 | |||
Ergebnis je Aktie (in EUR) | -0,08 | 0,08 | |||
31.03.2023 | 31.03.2024 | ||||
in Mio. EUR | in Mio. EUR | ||||
Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | -50,7 | -27,2 | |||
Cashflow aus Investitionstätigkeit | -2,3 | -10,0 | |||
31.03.2023 | 31.03.2024 | ||||
in Mio. EUR | in Mio. EUR | ||||
Net Working Capital | 173,4 | 166,9 | |||
Nettoverschuldung | 253,9 | 252,7 | |||
Eigenkapitalquote | 32,8% | 30,4% | |||
Bilanzsumme | 627,6 | 723,0 | |||
Personalstand (zum Stichtag) - FTE | 3.010 | 3.612 | |||
01.01.2023- | 01.01.2024- | ||||
31.03.2023 | 31.03.2024 | ||||
in Mio. EUR | in Mio. EUR | ||||
Stückumsatz | 3.631.402 | 3.019.992 | |||
Durchschnitt Tagesumsatz | 55.868 | 51.384 | |||
Höchstkurs der Periode | 7,46 | 6,5 | |||
Tiefstkurs der Periode | 5,67 | 5,5 | |||
Schlusskurs | 7,03 | 6,4 | |||
Periodenperformance | 14,9% | 5,5% | |||
Marktkapitalisierung in Mio. EUR | 321,9 | 291,2 | |||
- Das EBITDA berechnet sich als Summe des EBIT zuzüglich Abschreibungen und Wertminderungen und der Amortisierung der Vertragserfüllungskosten.
FACC AG | Finanzbericht | 1. Quartal 2024 |
4
Umsatz und Ergebnisentwicklung
Umsatzerlöse
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)
EBIT-Marge
Vermögenswerte
Investitionen der Periode
Q1 2023 in Mio. EUR
162,7
0,0
0,0%
627,6
2,3
Q1 2024 in Mio. EUR
202,4
9,9
4,9%
723,0
10,0
Veränderung
24,4%
15,2%
336,1%
FACC konnte den Umsatz im Vergleich zum Vorjahr um 24,4 Pro- zent steigern. Die Umsatzerlöse in den ersten drei Monaten 2024 betrugen auf Konzernebene 202,4 Mio. EUR (Vergleichsperiode 2023: 162,7 Mio. EUR). Die Umsatztreiber im Bereich der Produk- tumsätze sind im Vergleich zu den Vorperioden unverändert geblie- ben. Nach wie vor tragen die Hauptkunden Airbus, Boeing, Bombar- dier, COMAC, Collins und Embraer sowie deren Triebwerksherstel- ler wie Rolls-Royce und Pratt & Whitney zum Wachstum des Kon- zerns bei.
Die Rohertragsmarge im ersten Quartal 2024 betrug 11,8 Prozent (Vergleichsperiode 2023: 8,9 Prozent).
Die Investitionen sind im Vergleich zum Vorjahr gestiegen. Dies ist insbesondere auf die Werkserweiterung in Kroatien zurückzufüh- ren, die sich auch noch in den Folgemonaten in den Investitions- ausgaben niederschlagen wird.
Das ausgewiesene Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) betrug in den ersten drei Monaten 2024 9,9 Mio. EUR (Vergleichsperiode 2023: 0,0 Mio. EUR).
Das erste Quartal des Geschäftsjahres 2024 (1. Jänner - 31. März) verlief positiv und im Rahmen der Erwartungen des Managements.
SEGMENTBERICHT
Aerostructures
Umsatzerlöse
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)
EBIT-Marge
Vermögenswerte
Investitionen der Periode
Q1 2023 in Mio. EUR
58,6
1,5
2,5%
257,0
1,3
Q1 2024 in Mio. EUR
83,7
6,7
8,0%
288,5
5,2
Veränderung
42,8%
353,8%
217,8%
12,3%
305,9%
Die Umsatzerlöse im Segment Aerostructures beliefen sich in den ersten drei Monaten 2024 auf 83,7 Mio. EUR (Vergleichsperiode 2023: 58,6 Mio. EUR). Das Segment Aerostructures profitiert vom Anstieg der Bauraten aller Flugzeuge, hier im Besonderen im Flug- zeugsegment der Kurz- und Mittelstreckenflugzeuge wie Airbus A220, A320, Comac C919, Embraer E2.
Das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) betrug in den ersten drei Monaten 2024 6,7 Mio. EUR (Vergleichsperiode 2023: 1,5 Mio. EUR).
Finanzbericht | 1. Quartal 2024 | FACC AG |
Engines & Nacelles
5
Umsatzerlöse
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)
EBIT-Marge
Vermögenswerte
Investitionen der Periode
Q1 2023 in Mio. EUR
32,9
3,3
10,1%
121,2
0,6
Q1 2024 in Mio. EUR
31,4
3,8
12,2%
123,7
1,1
Veränderung
-4,4%
14,7%
20,0%
2,0%
94,7%
Die Umsatzerlöse im Segment Engines & Nacelles beliefen sich in den ersten drei Monaten 2024 auf 31,4 Mio. EUR (Vergleichsperiode 2023: 32,9 Mio. EUR). Die Umsätze im Bereich Engines und Nacelles blieben im Q1/2024 stabil.
Cabin Interiors
Das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) im Segment Engines & Nacelles betrug in den ersten drei Monaten 2024 3,8 Mio. EUR (Ver- gleichsperiode 2023: 3,3 Mio. EUR).
Umsatzerlöse
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT)
EBIT-Marge
Vermögenswerte
Investitionen der Periode
Q1 2023 in Mio. EUR
71,1
-4,8
-6,8%
249,3
0,5
Q1 2024 in Mio. EUR
87,2
-0,6
-0,7%
310,9
3,7
Veränderung
22,6%
24,7%
691,9%
Die Umsatzerlöse im Segment Cabin Interiors beliefen sich in den ers- ten drei Monaten 2024 auf 87,2 Mio. EUR (Vergleichsperiode 2023: 71,1 Mio. EUR). Auch das Segment Cabin Interiors profitiert vom An- stieg der Bauraten aller Flugzeuge, im Besonderen im Flugzeugseg- ment der Kurz- und Mittelstreckenflugzeuge wie Airbus A220, A320, Comac C919, Embraer E2 (ähnlich Aerostructures) und darüber hin- aus über einen starken Anstieg der Bedarfe im Segment der Business Jets.
Das Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) im Segment Cabin Interiors betrug in den ersten drei Monaten 2024 -0,6 Mio. EUR (Ver- gleichsperiode 2023: -4,8 Mio. EUR).
FACC AG | Finanzbericht | 1. Quartal 2024 |
6
Vermögens- und Finanzlage
Die Vorräte zum Ende des ersten Quartals 2024 beliefen sich auf 181,2 Mio. EUR (31. Dezember 2023: 158,6 Mio. EUR). Angesichts der globalen Entwicklungen wird nach wie vor ein höherer Lager- bestand aufrechterhalten, um die Materialverfügbarkeit zu si- chern.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen verzeichneten ei- nen Anstieg auf 93,6 Mio. EUR zum 31.03.2024 im Vergleich zu 66,0 Mio. EUR zum 31.12.2023.
Die liquiden Mittel betrugen zum 31.03.2024 54,8 Mio. EUR (31. De- zember 2023: 98,6 Mio. EUR).
Die Investitionen in den ersten drei Monaten 2024 beliefen sich auf 10,0 Mio. EUR (Vergleichsperiode 2023: 2,3 Mio. EUR).
Die Nettofinanzverschuldung des Unternehmens betrugen zum 31.03.2024 252,7 Mio. EUR (31. Dezember 2023: 209,3 Mio. EUR).
Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt 45,8 Mio. EUR und ist voll eingezahlt. Es ist in 45.790.000 Stückaktien zu je EUR 1 einge- teilt.
Finanzierungsinstrumente
Am 17. Februar 2023 unterzeichnete die FACC Operations GmbH die Verlängerung des Konsortialkredits über 225,4 Mio. EUR mit fünf teilnehmenden Banken. Die FACC AG und die FACC Solutions Croatia d.o.o fungieren als Garantiegeber. Der Konsortialkredit wurde mit einer Laufzeit von drei Jahren plus zweijähriger Verlän- gerungsoption abgeschlossen. Im Vertrag sind fünf Fazilitäten mit verschiedenen Verwendungszwecken definiert. Bis auf den Kon- trollbankrefinanzierungsrahmen und die Beteiligungsfinanzierung, die durch Forderungen besichert sind, sind alle Fazilitäten unbesi- chert. Die im Rahmen der Coronapandemie am 26. Juni 2020 neu abgeschlossene Fazilität in Höhe von 60.000 TEUR (OeKB Covid- 19-KRR) wurde zum 10. März 2023 zurückgezahlt. Im Gegenzug wurde aus dem OeKB-Programm der Beteiligungsfinanzierung ein
Betrag in Höhe von 36,0 Mio. EUR und aus jenem der Exportinvest ein Betrag in Höhe von 33,5 Mio. EUR gezogen.
Als Financial Covenants für den Konsortialkredit wurden folgende Kenngrößen festgelegt:
30.06.2024 | 31.12.2024 | 31.12.2025 | |||||
Net Financial Debt/ | ≤4,25 | ≤4,25 | ≤3,75 | ||||
EBITDA | |||||||
Eigenkapitalquote | 25 % | 25 % | 25 % | ||||
Die Financial Covenants für den Konsortialkredit zum jeweiligen Jahresende gelten auch zum 30.06. des jeweiligen Jahres (z.B. gilt am 30.06.2024 ein Koeffizient von ≤ 4,25 wie am 31.12.2024) und werden halbjährlich getestet. Bei einem Überschreiten der Kenn- zahlen besteht ein Kündigungsrecht der Gläubiger.
Für alle relevanten Stichtage nach dem 31.12.2025 sind ein Ver- hältnis Net Financial Debt/EBITDA von ≤ 3,5 sowie eine Eigenkapi- talquote von mindestens 25 Prozent notwendig.
Alle wesentlichen weiteren Regelungen aus dem ursprünglichen Konsortialkreditvertrag und den nachfolgenden Änderungsverein- barungen wurden im Rahmen der Verlängerung des Konsortialkre- dits übernommen.
Am 31. Juli 2019 wurden Schuldscheindarlehen in einer Gesamt- höhe von 70,0 Mio. EUR emittiert. Die einzelnen Tranchen sind so- wohl fix als auch variabel verzinst und nach fünf, sieben und zehn Jahren zur Rückzahlung fällig. Die Finanzierungsverträge enthal- ten eine Zinserhöhungsklausel von 50 Basispunkten, falls das Ver- hältnis Net Debt/EBITDA einen Wert von 3,75 übersteigt. Diese Zinserhöhungsklausel kam seit dem Geschäftsjahr 2020 zur An- wendung und entfällt ab dem Geschäftsjahr 2024 wieder. Die Kennzahl wird jährlich getestet.
Ausblick
Das erste Quartal 2024 verlief operativ entsprechend den Erwar- tungen des FACC-Managements. Der Fokus liegt unverändert da- rauf, die Ertragskraft zu steigern und nachhaltiges Wachstum zu fördern. Die Maßnahmen für das Geschäftsjahr 2024 werden daher konsequent verfolgt.
- Profitables Wachstum in allen Segmenten der FACC
- Schrittweise Steigerung des Cashflows sowie der EBIT- Marge
- Reduktion der Nettoverschuldung
- Sicherstellung der technologischen Weiterentwicklung
Der von FACC im Rahmen der Veröffentlichung des Geschäftsbe- richts 2023 am 27. März 2024 gegebene Ausblick für das Ge- schäftsjahr 2024 bleibt, unter den derzeit bekannten Rahmenbe- dingungen, unverändert. Für das Geschäftsjahr 2024 wird das Um- satzwachstum zwischen 10-15 Prozent sowie eine weitere Ver- besserung des EBITs bestätigt.
Finanzbericht | 1. Quartal 2024 | FACC AG |
7
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
für den Zeitraum 01. Jänner 2024 bis 31. März 2024
01.01.2023 - | 01.01.2024 - | ||||
31.03.2023 | 31.03.2024 | ||||
EUR'000 | EUR'000 | ||||
Umsatzerlöse | 162.667 | 202.362 | |||
Umsatzkosten | -148.140 | -178.513 | |||
Bruttoergebnis vom Umsatz (Gross Profit) | 14.527 | 23.849 | |||
Forschungs- und Technologieaufwendungen | -537 | -686 | |||
Vertriebsaufwendungen | -1.639 | -1.856 | |||
Verwaltungsaufwendungen | -13.943 | -11.872 | |||
Sonstige betriebliche Erträge | 1.897 | 1.000 | |||
Sonstige betriebliche Aufwendungen | -294 | -550 | |||
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) | 11 | 9.883 | |||
Finanzierungsaufwendungen | -3.689 | -5.992 | |||
Sonstiges Finanzergebnis | 510 | 812 | |||
Finanzergebnis | -3.179 | -5.180 | |||
Ergebnis vor Steuern (EBT) | -3.167 | 4.703 | |||
Ertragsteuern | -528 | -1.071 | |||
Ergebnis nach Steuern | -3.695 | 3.631 | |||
Unverwässertes (=Verwässertes) Ergebnis je Aktie (in EUR) | -0,08 | 0,08 | |||
Ausgegebene Aktien in Stück | 45.790.000 | 45.790.000 | |||
FACC AG | Finanzbericht | 1. Quartal 2024 |
8
Konzern-Gesamtergebnisrechnung
für den Zeitraum 01. Jänner 2024 bis 31. März 2024
01.01.2023 - | 01.01.2024 - | ||||
31.03.2023 | 31.03.2024 | ||||
EUR'000 | EUR'000 | ||||
Ergebnis nach Steuern | -3.695 | 3.631 | |||
Währungsdifferenzen aus Konsolidierung | -97 | 70 | |||
Cashflow Hedges | 7.987 | -5.782 | |||
Steuereffekt | -1.837 | 1.330 | |||
Beträge, die in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden | 6.053 | -4.382 | |||
Neubewertungseffekt Abfertigung | -71 | -85 | |||
Fair-Value-Bewertung Wertpapiere (Erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert) | 4 | 4 | |||
Steuereffekt | 15 | 18 | |||
Beträge, die nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden | -51 | -63 | |||
Sonstiges Ergebnis nach Steuern | 6.002 | -4.445 | |||
Gesamtergebnis | 2.307 | -814 | |||
Finanzbericht | 1. Quartal 2024 | FACC AG |
9
Konzernbilanz
zum 31. März 2024
VERMÖGENSWERTE
Stand zum | Stand zum | |||
31.12.2023 | 31.03.2024 | |||
EUR'000 | EUR'000 | |||
Immaterielle Vermögenswerte | 10.728 | 10.406 | ||
Sachanlagen | 164.317 | 169.394 | ||
Forderungen aus kundenbezogenen Entwicklungsleistungen | 24.525 | 24.523 | ||
Vertragsvermögenswerte | 6.315 | 6.497 | ||
Vertragserfüllungskosten | 61.118 | 57.343 | ||
Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 443 | 447 | ||
Forderungen gegenüber nahestehenden Unternehmen | 2.964 | 3.029 | ||
Derivative Finanzinstrumente | 537 | 98 | ||
Sonstige Forderungen | 21.510 | 21.616 | ||
Latente Steuern | 26.696 | 27.490 | ||
Langfristiges Vermögen | 319.152 | 320.844 | ||
Vorräte | 158.609 | 181.179 | ||
Kundenbezogene Entwicklungsleistungen | 23.675 | 30.063 | ||
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 66.003 | 93.639 | ||
Forderungen gegenüber nahestehenden Unternehmen | 14.819 | 18.236 | ||
Forderungen aus laufenden Ertragsteuern | 682 | 692 | ||
Derivative Finanzinstrumente | 7.421 | 544 | ||
Sonstige Forderungen und Rechnungsabgrenzungen | 17.474 | 23.040 | ||
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 98.644 | 54.798 | ||
Kurzfristiges Vermögen | 387.329 | 402.191 | ||
Bilanzsumme | 706.481 | 723.035 | ||
FACC AG | Finanzbericht | 1. Quartal 2024 |
10
EIGENKAPITAL UND SCHULDEN
Stand zum | Stand zum | ||||
31.12.2023 | 31.03.2024 | ||||
EUR'000 | EUR'000 | ||||
Grundkapital | 45.790 | 45.790 | |||
Kapitalrücklage | 221.459 | 221.459 | |||
Fremdwährungsumrechnungsrücklage | -745 | -675 | |||
Sonstige Rücklagen | -1.682 | -6.198 | |||
Bilanzgewinn | -44.218 | -40.585 | |||
Eigenkapital | 220.603 | 219.791 | |||
Schuldscheindarlehen | 45.500 | 45.500 | |||
Leasingverbindlichkeiten | 63.137 | 65.953 | |||
Sonstige Finanzverbindlichkeiten | 49.979 | 49.979 | |||
Derivative Finanzinstrumente | 0 | 94 | |||
Investitionszuschüsse | 6.434 | 6.369 | |||
Verpflichtungen gegenüber Dienstnehmern | 10.948 | 11.281 | |||
Sonstige Verbindlichkeiten | 6.453 | 4.505 | |||
Latente Steuerschulden | 299 | 298 | |||
Langfristige Schulden | 182.751 | 183.977 | |||
Schuldscheindarlehen | 24.500 | 24.500 | |||
Leasingverbindlichkeiten | 8.998 | 8.872 | |||
Sonstige Finanzverbindlichkeiten | 115.791 | 112.651 | |||
Derivative Finanzinstrumente | 0 | 4.964 | |||
Vertragsverbindlichkeiten aus kundenbezogenen Entwicklungsleistungen | 24.096 | 41.458 | |||
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 94.405 | 84.756 | |||
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen | 9.560 | 8.662 | |||
Investitionszuschüsse | 1.048 | 1.048 | |||
Verbindlichkeiten aus laufenden Ertragsteuern | 562 | 962 | |||
Sonstige Rückstellungen | 1.278 | 902 | |||
Sonstige Verbindlichkeiten und Rechnungsabgrenzungen | 22.888 | 30.492 | |||
Kurzfristige Schulden | 303.127 | 319.267 | |||
Bilanzsumme | 706.481 | 723.035 | |||
Finanzbericht | 1. Quartal 2024 | FACC AG |
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
FACC AG published this content on 07 May 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 08 May 2024 05:26:06 UTC.